2016-08-26
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新时期农村商业商业银行贷款风险探析论文

由于全球经济都在快速发展，我国对于“三农”也在不断加大扶持力度。原本因为地理位置的原因而发展缓慢的农村如今经济也开始迅速发展，原本存在的诸多不良贷款如今也在减少，国家针对地方农村金融机构改革的政策更是大力推进了农村信用社改组为农村商业银行的发展速度。近年来，农村商业银行发展速度很快，发展规模也很平稳，农村商业银行在资产规模、盈利能力以及发展能力上都增长稳定。
　　
　　一、贷款风险的成因
　　（一）历史原因
　　农村商业银行全部都是通过对原本的农村信用合作社进行股份改革后建立的。在农村商业银行形成之前，有长达数十年的时间里，地方上企业和银行之间存在着较为混乱的关系，而且地方政府对于信用社贷款的干预和错误认识，导致信用社所贷出的款项绝大部分到期后都是不良贷款，尽管这种情况因为社会经的发展和加强贷款管理等措施而降低了发生率，但是，很多地方的政府机关仍然在巧立名目对农村商业银行的业务进行干预。如政府介绍的贷款，由于其手续不完整、存在造假、担保人虚报持有资产等情况的存在，导致贷款期限至时，无法归还贷款，从而形成总数巨大的不良贷款。在我国推广农村商业银行后，很多地方未能及时将之前的政府和村委会的贷款规整到社会组织类和公共管理类以及居民服务类等类别中，等到想到如此规划的时候，已经产生了大量的不良贷款，从而整个年度的银行业绩都受到了显著的影响。
　　（二）违规信用贷款操作
　　尽管很多农村商业银行都在努力进行信用贷款管理精细化发展，但是，依照当前的情况，贷款管理依然是仅停留在经营层次，较为粗糙，其信贷管理方式远远落后于信用贷款业务需求，很多农村商业银行都较为看重贷款本身，而忽略了贷款的质量，对于贷款的审批、发放、跟踪检查和回收等环节都不够重视，经常会存在先放贷后审核的情况，完全不遵守信用贷款管理机制，进而引发诸多的问题。部分农村商业银行由于信用带宽档案管理人员对于工作不够负责，对于贷款后无法长期追踪，影响了风险管理信息系统的建立。
　　（三）内部控制制度不完善
1.管理方面
农村商业银行的高层管理者对于信用贷款的审核力度把持不够，尽管现在每个农村商业银行都存在贷款审核委员会，但是，农村商业银行的领导层可以凌驾于贷款审核委员会，管理层无法违背领导层的意思，导致整个农村商业银行被内部人所控制，内部控制制度形同虚设。
2.信息方面
农村商业银行的内部控制存在盲区。如现在很多的农村商业银行掌握着大量的用来作为抵押的资产，但是，因为相关的抵押资产以及抵债资产的处理不够完善和详细，所以农村商业银行只能“望资产兴叹”。
3.体系方面
农村商业银行的整个体系较为庞大，并且有较多层次，所以在面对问题的时候无法快速处置，市场反应缓慢，很难进行整体的风险控制。
　　（四）客观因素诱发风险
　　因为我国政府对于农村商业银行的政策存在局限性，且农村商业银行也存在着地域性的特点，所以，农村商业银行基本都认定战略目标为“扎根农村，服务三农”，并且农村商业银行的主要服务对象也是当地的农民和中小企业。与大型企业以及大城市中的个体工商户相比，农村的养殖业、小作坊式经营以及中小企业无论是在规模、管理还是销售上都存在着较大的差距，也就意味着农户和中小企业面对个体工商户和大型企业的竞争力明显不够，间接增加了农村商业银行借出贷款的经营风险，所以农村商业银行的经营风险远高于国有银行。
　　中小企业一般规模较小，农村地区的中小企业基本都是作坊式经营，普遍存在的问题都是资金短缺、管理落后和技术水平低下、产品质量和档次太低等。由于其本身总资产较低，很难承受原材料价格的大幅波动，所以轻微的经济波动就很可能导致这些中小企业的倒闭，但国家又经常出台政策要求农村商业银行大力放贷支持这些企业，所以很容易造成坏账。
　　
　　二、解决策略
　　（一）健全风险管理体系
　　没有规矩不能成方圆，明确的责任和义务是基于良好的公司构架所建立的。良好的公司构架可以帮助公司合理地制定更加有效地经营发展战略，可以均衡各个来自外界的利益关系；同时，可以更科学的进行决策，帮助农村商业银行规避各种信贷风险，让经营环境更加的美好和谐，促进农村商业银行更好地发展。
　　1.改组董事会制度
　　股份制改革是农村商业银行与农村合作信用社之前最大的差距。而股份制改革的内容一是依靠股份制的领导层安排，形成董事会、董事长、行长以及监事长；二是要与时俱进